八、人寿保险是企业财务的一项策略

这本书并非像一般的教科书，只用来有关探讨商业保险的专业领域。但是，每一位人寿保险业务人员都应该深知人寿保险在目前的各种商业机构中，已经被广泛地运用。

    生意不论大小，是大公司也好抑或独资经营的小企业也好，总会碰上一些难题。商场上利用人寿保险来解决其中的一部分难题，值得在这里加以强调、说明。

    一间独资经营的商店老板，不惜将毕生的时间和精力投注在那间店面的经营上，希望有朝一日能够大展鸿图，成就一番事业。因此他日复一日，量入为出，甚至把赚到的每一分钱都拿出来扩充资本。他之所以会这样做，可能是心存幻想：以为他的这番小成就对他的后代具有莫大的价值；其实未必。一位企业家成功的原因，可能是他原本就具有生意头脑并且经营有术；但是，他的妻子或者子孙可能对他的事业完全不感兴趣，或者根本就没有本事继承他的事业。如果真的是这样，那他苦苦创立的事业对他们来说，就是一文不值，而他毕生的心血也将随之付诸流水。所以聪明的企业主，就会在事前主动地向人寿保险公司购买人寿保险，以保证他的继承人能够获得他一生辛劳的成果。

    有两位年轻人合伙在街头转角处开了一家西药房，由于两人合作无间，果然将那家原本是小本经营的药房渐渐发展到相当的规模。可是，好景不常，有一天，其中的一位合伙人突然身遭不幸，而他的遗属在继承了亡夫的股权之后，仍就继续与另一位合伙人经营那间药房。但实际上那名仍然健在的合伙人却要单独一个人照顾全盘的生意，而只获得全部收益的一半。这种突然发生的不幸所带给企业的打击和影响，本来是可以预防的。因为人寿保险的买卖协定可以提供维护全盘生意价值的保证。

任何一家经营管理严格的企业都有可能会陷入如同上述合伙企业般的困境。唯一的不同只是合伙经营者，不能因为其中的一位股东之死而要求拆伙。针对这方面的问题，人寿保险的股权买卖协定同样可以提供一条解决之道。

任何机构里都会有几位成员是该机构的重要份子。其中的一位可能就是公司实验室中的主持工程师，或者是顶尖的业务代表，也可能是公司的行政主管，这几位公司的关键人物，只要其中的一位不幸身故，就会使那机构蒙受相当严重的财务损失。

所谓财务损失，可能是导致该公司的工作效率降低；或者是信用受损；或者是产品的销售量减少。如果该公司能在事前为那几位关键人物购买人寿保险，纵使他们之中有人不幸死亡，公司本来可能会受到的打击，便可以借人寿保险来抵消化解。又假若该公司用不着靠那笔保险收益来维持继续经营，它便可以选择一些方法来照顾那些已经身故职员们的遗属。譬如：设立一个职员遗属可以继续支领薪津的计划；或者直接收购以死职员的公司股票；或者把那笔人寿保险收益拨入公司的退休金计划之中。人寿保险对与这方面问题有关的大小细节安排，本来只是为一般公司的重要职员而设的，但是，这个应用原理同时也可以鼓舞任何一位人寿保险的从业人员，因为他们也是人寿保险公司的重要资产。

公司行号为员工购买人寿保险，不论被保险的员工健在与否，对公司都有好处。很多机构之所以能够度过难关，终于安稳地经营下去，主要就是因为它为员工购买的人寿保险具有优越的信用抵押价值。此外，人寿保险在企业界的退休金计划推广方面，也发挥了很大的功能。虽然这些计划只有专家才能实际参与，但是它毕竟代表着人寿保险能够

协助解决问题的另一个范畴。

就因为如此，所以几乎所有优秀的人寿保险业务人员都认为人寿保险这项划时代的产物，不只是提供了保障个人家庭的功能，同时也对国内的大小企业作了最大的贡献。越多的人寿保险业务人员具有这个观念，人寿保险在企业界就越能发挥作用，而业务人员本身的收入也就越高。

正如同在保障家庭方面所具有的重要性一样，人寿保险是很多企业之所以能够继续经营的基本要素。